Rozliczenie PIT wydaje się prostym obowiązkiem podatkowym, zwłaszcza gdy podatnik ma tylko jedno źródło dochodu. Jednak w wielu przypadkach skorzystanie z usług księgowego może pomóc uniknąć błędów, zoptymalizować podatek i skorzystać z przysługujących ulg. Przedstawiamy sytuacje, w których pomoc księgowego może okazać się niezbędna, wraz z praktycznym przykładem oraz obowiązującymi przepisami prawnymi.
Kiedy warto skorzystać z pomocy księgowego?
Zatrudnienie księgowego może być szczególnie przydatne w następujących przypadkach:
- Prowadzisz działalność gospodarczą – przedsiębiorcy mają skomplikowane obowiązki podatkowe, w tym wybór formy opodatkowania i możliwość odliczeń.
- Uzyskujesz dochody z różnych źródeł – np. umowa o pracę, umowy cywilnoprawne, wynajem nieruchomości, dochody zagraniczne.
- Masz prawo do wielu ulg podatkowych – np. ulgi prorodzinnej, rehabilitacyjnej, na Internet czy termomodernizacyjnej.
- Otrzymujesz dochody z zagranicy – konieczność zastosowania odpowiednich metod unikania podwójnego opodatkowania.
- Rozliczasz stratę z lat ubiegłych – księgowy pomoże poprawnie ująć stratę w deklaracji PIT.
- Sprzedałeś nieruchomość lub papiery wartościowe – rozliczenie PIT-39 lub PIT-38 może wymagać specjalistycznej wiedzy.
- Spóźniłeś się ze złożeniem deklaracji – księgowy doradzi, jak uniknąć kary i złożyć czynny żal.
| Rodzaj ulgi | Kto może skorzystać? | Maksymalna kwota odliczenia |
|---|---|---|
| Ulga na dziecko | Rodzice/opiekunowie dzieci do 18. roku życia | 1 112,04 zł na pierwsze dziecko |
| Ulga rehabilitacyjna | Osoby niepełnosprawne i ich opiekunowie | Bez limitu dla niektórych wydatków |
| Ulga internetowa | Osoby fizyczne ponoszące wydatki na internet | 760 zł rocznie |
| Ulga termomodernizacyjna | Właściciele budynków jednorodzinnych | 53 000 zł |
| Ulga B+R | Firmy inwestujące w badania i rozwój | 100% kosztów kwalifikowanych |
Pan Tomasz jest przedsiębiorcą prowadzącym działalność gospodarczą opodatkowaną liniowo (19%). W 2024 roku jego przychód wyniósł 250 000 zł, a koszty 80 000 zł. Dodatkowo poniósł wydatki na termomodernizację domu w wysokości 30 000 zł.
Bez pomocy księgowego pan Tomasz nie wiedziałby, że może skorzystać z ulgi termomodernizacyjnej. Księgowy pomógł mu odliczyć 30 000 zł od dochodu, dzięki czemu zapłacił mniejszy podatek:
- Dochód przed ulgą: 250 000 zł - 80 000 zł = 170 000 zł.
- Dochód po uldze: 170 000 zł - 30 000 zł = 140 000 zł.
- Podatek do zapłaty: 19% x 140 000 zł = 26 600 zł (zamiast 32 300 zł).
Dzięki pomocy księgowego pan Tomasz zaoszczędził 5 700 zł na podatku.
Obwieszczenie Ministra Finansów dotyczące limitów ulg podatkowych na 2025 rok.
prowadzenie ksiąg handlowych zgodnie z ustawą o rachunkowości.
uproszczoną księgowość dla małych firm
rozliczenia ryczałtowe dostosowane do potrzeb klienta.
kompleksowa obsługa kadrowo-płacowa.
wsparcie przy zakładaniu i rejestracji działalności gospodarczej.
